Güvenli 2.0, emeklilerin RMD’leri geciktirmesine izin verir. Bu, zorunda oldukları anlamına gelmez.

yazı Boyutu

the Kilitleme 2.0 Kodu Tasarruf sahiplerine emeklilik hesaplarınızdan para çekmek zorunda kalmadan önce fazladan bir yıldan daha az 72 verir. Ancak finansal danışmanlar, gerekli bir minimum dağıtımı (RMD) erteleyebilmenizin mutlaka yapmanız gerektiği anlamına gelmediğini söylüyor.

Evrensel Emeklilik Yasası geçen yılın sonlarında kabul edildi ve RMD yaşını 2023’te 72’den 73’e çıkardı. 2033’ten itibaren RMD yaşı 75’e çıkacak.

Değişiklikler, 1 Nisan 2024’e kadar RMD’ye sahip olması gereken bu yıl 72 yaşını dolduranları doğrudan etkiliyor. RMD’niz, bir önceki yılın 31 Aralık tarihi itibariyle emeklilik hesabı bakiyenizin IRS’nin “yaşam beklentisi faktörü” dediği şeye bölünmesiyle hesaplanır. Ortaya çıkan miktar gelir olarak sayılır; Hesabınızdan çekmeniz gerekir ve bunun üzerinden vergi borcunuz olur. RMD kuralları, geleneksel IRA’ların yanı sıra 401(k)s ve 403(b)s gibi işveren destekli emeklilik planları için geçerlidir.

Amerikalıların çoğunun bekleme lüksü yok çünkü yaşamak için emeklilik hesaplarından para çekmeleri gerekiyor. Ancak bekleyebilenler için ertelemek her zaman en iyi hamle değildir. RMD’nizi geciktirirseniz ve emeklilik hesabı bakiyeniz artarsa, gelecek yıl daha büyük bir meblağı çekmek zorunda kalacaksınız. (Hesap bakiyeniz sabit kalsa bile, yaşam beklentisi faktörünüz daha düşük olacağı için daha fazla çekmek zorunda kalacaksınız.) Ek gelir, yalnızca ödediğiniz gelir vergisini değil, aynı zamanda ödediğiniz vergi miktarını da artırabilir. Medicare primleriniz altını çizmek.

İskenderiye, NOVA’nın sertifikalı finansal planlamacısı ve Good Life Financial Advisors başkanı Josh Strange, “Vergi erteleyen hesaplarınızın mümkün olduğu kadar uzun süre azalmasına izin vermek gibi eski temel kurallardan bazıları her zaman geçerli değildir” dedi. , Virjinya.

Piyasaların bu yıl nasıl ilerlediğini gösteren bir kristal küre olmadan, diğer tüm faktörler eşitken, 72 yaşındakilerin RMD’leri yıllık olarak ertelemekten fayda sağlayıp sağlamayacağını söylemek imkansız. (Piyasa katılımcıları Barron’s tarafından ankete tabi tutuldu. (S&P 500’ün yılı mevcut seviyesinin üzerinde bitirmesi bekleniyor). Peki ya diğer tüm faktörler eşit değilse? 72 yaşına bastığınızı, bu yıl emekli olmayı beklediğinizi ve gelecek yıl daha düşük bir vergi diliminde olacağınızı varsayalım. Bu durumda, RMD’nizi 2024’e ertelemek muhtemelen mantıklıdır. Öte yandan, ana konutunuzu gelecek yıl satmayı ve 250.000 ABD Dolarından fazla sermaye kazancı elde etmeyi planlıyorsanız (veya evliyseniz 500.000 ABD Doları ortaklaşa başvuruda bulunuyorsanız), muhtemelen bir RMD eklemekten kaçınmak için RMD’nize bu yıl başlamak isteyebilirsiniz. • Sermaye kazançlarınızla birlikte gelecek yılın geliri için daha büyük. Bu, gelecekte sizin için Medicare primlerinizi artırabilir.

Vergi planlamanızı yapmak için RMD’lerin zirvesine gelene kadar beklemek yerine, yıllar öncesinden başlarsanız vergi sonuçlarını yönetme şansınız daha yüksek olacaktır. Scottsdale, Arizona’daki Crewe Advisors’ın ortağı Chris Yamano, “Ne kadar erken o kadar iyi,” dedi. Yaygın bir adım, emekli olduktan sonra ancak RMD yaşınıza gelmeden önce bir Roth dönüşümü yapmaktır. Bu süre zarfında muhtemelen daha düşük bir vergi parantezinde olacaksınız, bu nedenle Geleneksel IRA’nızı bir Roth IRA’ya dönüştürmek – ya hepsini bir kerede ya da birkaç yıl boyunca kademeli olarak – transfer edilen miktardan daha az vergi borcunuz olacağı anlamına gelir. daha yüksek bir parantez içindeyken yaptın.

Planladığınızdan önce emeklilik hesaplarınızdan para çekmenin de bir yararı olabilir. Örneğin, erken para çekmeniz, Sosyal Güvenlik başvurunuzu 70 yaşına kadar erteleyerek tüm avantajlarınızı almanıza izin veriyorsa, bu dikkate alınmaya değer olabilir. Boston Üniversitesi’nde Sosyal Güvenlik optimizasyon yazılımı satan bir ekonomi profesörü olan Lawrence Kotlikoff, Komut dosyası çalıştırıldı 60’larının başında emekli olmayı ve 64 yaşında Sosyal Güvenlik talebinde bulunmayı planlayan yüksek gelirli bir çift için. Çift New York’ta yaşıyordu ve bir RMD almak için 75’e kadar beklemeyi planlıyorlardı. MaxiFi yazılımını kullanarak, bu çift için 75 yaşına kadar beklemenin, 64 yaşında sorunsuz para çekme işlemi başlatmaktan daha az vergi açısından verimli olacağını keşfetti, çünkü daha düşük New York eyalet vergileri ve Medicare primleri, daha önceki para çekme işlemlerinden borçlu oldukları federal vergilerdeki artışı geride bırakacaktı.

Kotlikoff, “Bu çok karmaşık bir hesaplama” dedi. “Bireye gerçekten çok özel.”

Elizabeth O’Brien’a [email protected] adresinden yazın